הסבר - איך קוראים דו"ח שנתי של קרן פנסיה מקיפה
דו"ח הפנסיה השנתי מרכז עבורך נתונים ברמת חשבונך וגם ברמת הקרן בה הנך מבוטח.
חשוב מאוד לקרוא את הדו"ח וסעיפיו. על מנת להקל עליך את הבנתו פישטנו עבורך את סעיפי הדו"ח. הדו"ח מחולק למספר חלקים מרכזיים:

• מידע כללי:
  הדו"ח השנתי נשלח לכלל מבוטחי הקרן . הדו"ח נשלח לכתובות המבוטחים כפי המצויים ברישומי הקרן ועד לסוף חודש מרץ בשנה הקלנדרית העוקבת

• חלק 1 – נתונים אישיים
  באזור זה תוכל למצוא את ריכוז הנתונים האישיים שלך ונתונים ביחס למעמדך כמבוטח בקרן כפי שמעודכנים ברישומי הקרן נכון לסוף תקופת הדו"ח. נתונים אלו הינם הבסיס לחישוב זכויות המבוטח בקרן.
  בין יתר הנתונים ניתן למצוא את מספר חשבון בקרן, מעמד המבוטח בחשבון, מועד הצטרפות לקרן, פרטי מעסיק וסוג מבוטח.
   

• חלק 2 – ריכוז כיסויים ביטוחיים
  באזור זה תוכל למצוא ריכוז כיסויים ביטוחיים אישיים שלך בקרן. להלן פרטי הכיסויים המוצגים:
  א. תוכנית ביטוח – שדה זה מציג את המסלול בו נמצא המבוטח. המסלולים הקיימים בקרן כוללים כיסוי לפנסיית נכות, פנסיית שאירים ופנסיית זקנה, ויתוארו בהתאם להיקף הכיסוי הביטוחי לנכות ולפטירה. ככל שהכיסוי הביטוחי גבוה יותר, כך עלויות הביטוח יהיו גבוהות יותר ויתרת החיסכון לפנסית זקנה תהיה נמוכה יותר ולהיפך.
  ב. משכורת קובעת לפנסיית נכות ושאירים - המשכורת הקובעת הינה המשכורת ממנה נגזרות זכויותיך לפנסיית נכות ושאירים. המשכורת הקובעת הינה ממוצע של שכר מבוטח חודשי מעודכן ב-12 החודשים הרצופים שקדמו לאירוע המזכה בפנסיית נכות/שאירים או בתקופת הביטוח הרצופה האחרונה שלפני האירוע המזכה - לפי הגבוהה מביניהן, והכל בכפוף לתקנון הקרן.
  ג. אומדן פנסיית זקנה צפויה – שדה זה מציג את אומדן פנסיית הזקנה הצפויה למבוטח בגיל פרישה. האומדן מחושב על ידי חלוקת היתרה הצפויה לגיל פרישה המבוססת על היתרה הצבורה בקרן נכון ליום האחרון של של התקופה בגינה נשלח הדו"ח במקדם המרה המתאים לנתוני היסוד של המבוטח.
  ד. ריבית לפיה חושב האומדן – ע"פ הנחיית משרד האוצר, אומדן פנסיית הזיקנה הצפויה מחושב לפי ריבית ריאלית ממוצעת שנתית בשיעור של 3.74%.
  ה. שיעור הכיסוי הביטוחי לסיכוני נכות מלאה ופנסיה צפויה – שיעור הכיסוי הביטוחי לנכות נקבע בהתאם למסלול הפנסיה בו נמצא המבוטח, מינו וגילו במועד ההצטרפות האחרונה לקרן. פנסיית הנכות מחושבת כששיעור הכיסוי הביטוחי מוכפל במשכורת הקובעת לפנסיית נכות ושאירים כפי שהיא במועד האירוע המזכה. בשדות אלו מוצג שיעור הכיסוי הביטוחי מהמשכורת הקובעת וגובה פנסיית הנכות במקרה של נכות מלאה נכון  ליום האחרון של התקופה בגינה נשלח הדו"ח.
  יודגש כי מבוטח לא פעיל אינו זכאי לפנסיית נכות.
  ו. שיעור הכיסוי הביטוחי לאלמנת מבוטח ופנסיה צפויה  – שיעור הכיסוי הביטוחי לאלמנת מבוטח נקבע בהתאם למסלול הביטוח בו נמצא המבוטח,מינו וגילו במועד ההצטרפות האחרונה לקרן. פנסיית השאירים לאלמנה מחושבת כששיעור הכיסוי הביטוחי מוכפל במשכורת הקובעת לפנסיית נכות ושאירים כפי שהיא במועד האירוע המזכה. בשדות אלו מוצג שיעור הכיסוי הביטוחי מהמשכורת הקובעת וגובה פנסיית השאירים לאלמנה נכון ליום האחרון של התקופה בגינה נשלח הדו"ח.
  יודגש כי סך פנסיית השאירים לאלמנה ויתומים לא יעלה על 100% מהשכר הקובע.
  ז. שיעור הכיסוי הביטוחי ליתום ופנסיה צפויה – פנסיית שאירים ליתום הינה מחצית מפנסיית שאירים לאלמנה. בשדות אלו מוצג שיעור הכיסוי הביטוחי מהמשכורת הקובעת וגובה פנסיית השאירים ליתום יחיד נכון ליום האחרון של התקופה בגינה נשלח הדו"ח.
  יודגש כי סך פנסיית השאירים לאלמנה ויתומים לא יעלה על 100% מהשכר הקובע.

• חלק 3 - פירוט תנועות בשנת הדו"ח
  באזור זה תוכל למצוא פירוט של כל ההפקדות שבוצעו בתקופת הדו"ח.
  בחשבון מבוטח שכיר מצוין תאריך ההפקדה, סכום וחודש המשכורת בגינו הופקדו כספים (במידה והמעסיק העביר אלינו את הנתון הנ"ל) כולל הפקדות שבוצעו בחודש ינואר בגין משכורת דצמבר. פירוט המשכורת בהתאם לטבלת הפקדות בקרן מאפשר למבוטח שכיר לעקוב אחר המשכורת בגינה נגזרות הפקדות העובד והפקדות המעסיק לקרן ולוודא כי הפקדותיו והפקדות מעסיקו עוברות באופן חודשי ורציף ובמועד החוקי לקרן.
  בנוסף, במקרה בו ההפקדה הינה בגין שנים קודמות יצוינו הפרטים הרלוונטיים בחלק האזור המיועד לכך. לתשומת לבך – תשלומים אלו אינם נכללים באישור המס לתקופה בגינה נשלח הדו"ח.

• חלק 4 – ריכוז תנועות ויתרות בחשבון המבוטח
  באזור זה קיים ריכוז של התנועות(משיכות,הפקדות והעברות מהקרן/לקרן)  שבוצעו בחשבון המבוטח במהלך תקופת הדו"ח, רווחים, דמי ניהול וכן יתרת חשבון המבוטח בקרן לתחילת השנה ולסוף תקופת הדו"ח.
  עלות הכיסוי הביטוחי לסיכוני נכות ומוות הינה סה"כ פרמיות הביטוח שנגבו מחשבונו של המבוטח במהלך תקופת הדו"ח. פרמיות הביטוח מחושבות על סמך תעריפי הביטוח המפורטים בתקנון הקרן, גילו, מינו, משכורתו הקובעת של המבוטח, תוכנית הביטוח בה הוא מבוטח, יתרתו הצבורה ועוד.
  עדכון יתרה בגין הפעלת מנגנון איזון אקטוארי – כולל את עידכון היתרות בשל חלוקת התשואה הדמוגרפית ובשל חלוקת עודף/גרעון אקטוארי.
  תשואה דמוגרפית הינה שיעור המתקבל מחלוקת הפער שבין פרמיות הביטוח נטו הנגבות בחודש מסוים ממבוטחי הקרן לבין ההתחייבויות נטו הנוצרות באותו חודש בשל אירועים ביטוחיים ובשל שינויים בזכאות לקצבת נכות, בנכסים העומדים כנגד היתרות הצבורות של המבוטחים לסוף החודש הקודם. נוסחת החישוב נקבעה ע"י משרד האוצר.
  תשואה דמוגרפית חיובית מתורגמת לתשואה חיובית ותשואה דמוגרפית שלילית מתורגמת לתשואה שלילית. התשואה הדמוגרפית החיובית/שלילית מחולקת מידי חודש  בין מבוטחי הקרן בהתאם לצבירתם היחסית בקרן ויתרת הזכאות הצבורה של המבוטחים מתעדכנת בהתאם.
  עודף/גרעון אקטוארי - הפרש בין נכסי הקרן לבין התחייבויותיה בהתאם למאזן האקטוארי.

• חלק 5 – ערכי פדיון
  בטבלה זו מפורטים ערכי פדיון הכספים למקרה של משיכת כספים מהקרן שלא בדרך של קבלת קצבה חודשית נכון לסוף תקופת הדו"ח. יודגש כי התשלום יבוצע בכפוף לתקנות מס הכנסה ובכפוף להסדר התחיקתי.

• חלק 6 – דמי ניהול שנגבו בפועל מהמבוטח
  באזור זה קיים ריכוז של סך דמי הניהול(בש"ח) שנגבו מחשבון המבוטח במהלך תקופת הדו"ח מתוך דמי הגמולים ומתוך היתרה הצבורה. בנוסף, מוצגים שיעור דמי הניהול בחשבון המבוטח שנגבו בפועל מתוך דמי הגמולים ומתוך היתרה הצבורה.
   
• חלק 7 - שיעור תשואה אישית
  באזור זה יוצג שיעור התשואה האישית של המבוטח בחשבון. תשואה אישית למבוטח היא למעשה התשואה באחוזים אותה צבר המבוטח בפועל במהלך תקופת הדו"ח המושפעת בין היתר מהתנועות (משיכות,הפקדות והעברות מהקרן/לקרן) שבוצעו בחשבון במהלך התקופה, תשואה דמוגרפית ולאחר ניכוי דמי ניהול. לפיכך, תתקבלנה תשואות אישיות שונות אצל מבוטחים שונים באותה הקרן .
  שיעור תשואה זה מופיע רק עבור מבוטחים שהיו בקרן בכל תקופת הדו"ח.
   
• חלק 8 - ריכוז נתונים במסלולי השקעה
  באזור זה מוצגים נתונים רבים של המבוטח ברמת מסלול ההשקעות בקרן. בין יתר הנתונים ניתן למצוא: העברות בין מסלולי ההשקעות בקרן, הפקדות, משיכות, רווחים, דמי ניהול ועוד.

• חלק 9 – ריכוז פרטים על קרן הפנסיה
  באזור זה ניתן למצוא נתונים כלליים על הקרן בה הנך מבוטח. חשוב לדעת: הנתונים הינם לגבי כלל המבוטחים בקרן ולא נתונים אישיים של המבוטח.
  באזור זה מגוון נתונים על הקרן כגון: שיעור התשואה שהשיגה הקרן לכלל מבוטחיה במהלך תקופת הדו"ח. (לתשומת לבך - שיעור התשואה שמוצג משקף שיעור תשואה לחשבון ללא תנועות של משיכות,הפקדות והעברות), דמי הניהול אותם רשאית הקרן לגבות מסך הנכסים ומדמי הגמולים, דמי ניהול ממוצעים שגבתה הקרן במהלך תקופת הדו"ח, סך הנכסים בקרן נכון לסוף תקופת הדו"ח , תמצית הרכב ההשקעות של הקרן נכון לסוף תקופת הדו"ח ועוד.
   
• חלק 10 – מוטבים
  באם נפטר מבוטח, יהיו שאריו כהגדרתם בתקנון הקרן זכאים לקבל פנסיה מהקרן בכפוף לתנאים המפורטים בתקנון הקרן. באם אין שאירים למבוטח, יהיו המוטבים שקבע המבוטח, זכאים לקבלת תשלומים מחשבון המבוטח לפי ערכי פדיון. במידה ועדכנת מוטבים בקרן הביטוי היחיד שיינתן לכך בדו"ח הוא ציון התאריך בו בוצע העדכון, ללא פרטי המוטבים עצמם, וזאת עקב רגישות גבוהה למידע זה.
  באם ברצונך לעדכן מוטבים בחשבון, כל מה שעליך לעשות הוא למלא טופס עדכון מוטבים המופיע באתר החברה ולהעביר לנציג הקרן במסירה אישית או בדואר רשום בצירוף צילום תעודת זהות לכתובתנו: דרך בן גוריון 2 רמת גן 52573.

• חלק 11 – ספח לעדכון פרטים אישיים
  בספח זה מופיעים נתונים אישיים של המבוטח כפי שמופיע במערכות החברה. מטרתו העיקרית של ספח זה הינה אימות הנתונים על ידי המבוטח.
  על מנת שנוכל לשלוח אליך דו"חות רבעוניים ושנתיים וכדי שנוכל להעניק לך את הכלים המקצועיים ביותר לטיפול בחסכונותיך הפנסיוניים חשוב לנו לשמור איתך על קשר!
  אם שינית כתובת מגורים או מספר טלפון, חשוב לצור עמנו קשר ולעדכן את הפרטים.
  כל שעליך לעשות הוא לעדכן את הפרטים האישיים על גבי הספח ולשלוח למשרדי החברה בצירוף צילום ת.ז.
  כמו כן, בספח זה מוצגים פרטי השאירים כפי המופיעים במערכות החברה. באם חלו שינויים בפרטים אלו, כל שעליך לעשות הוא לעדכן את הפרטים האישיים על גבי הספח ולשלוח למשרדי החברה בצירוף צילום ת.ז.
   
• חלק 12 - אישור הפקדות לצרכי מס הכנסה
  אישור זה מציג את סך ההפקדות שבוצעו בחשבון המבוטח בשנת המס בגינה נשלח הדו"ח. סכום זה כולל את הפקדות חלק העובד בלבד, ללא הפקדות מעביד ורווחים. לגבי מבוטחים שכירים סכום זה כולל בתוכו את הפקדת שכר דצמבר אשר בוצעה בחודש ינואר של השנה העוקבת. אישור זה קביל ברשויות המס לצורך קבלת הטבת מס.

• חלק 13 - אישור להצהרת הון
  אישור הצהרת הון מציין את יתרת הפקדות המבוטח מיום ההצטרפות לקרן. סכום זה כולל את הפקדות חלק העובד בלבד, ללא הפקדות מעביד ורווחים. אישור זה קביל ברשויות המס.

לסיכום, הדוח השנתי הינו הדוח החשוב ביותר למבוטח שכן באמצעות הדוח מתאפשר למבוטח לבצע מעקב אחר הפקדות המעסיק וכן ניתן למבוטח מידע בדבר הכיסוי הביטוחי הניתן לו בקרן. ראוי להקדיש תשומת לב רבה לדוח זה, לבדוק את מידת התאמתו לצרכים המשתנים (שינוי במצב המשפחתי, שינויי שכר וכן הלאה) ולעדכן את הקרן בכל שינוי כאמור באמצעות ספח עדכון הפרטים. חשוב לציין כי כל הקרנות מאפשרות כיום למבוטחים לצפות בחשבונם באמצעות אתר האינטרנט וכן לקבל את הדיווחים הרבעוניים גם באמצעות הדוא"ל. מומלץ להירשם לשירותים אלו ולעקוב באופן שוטף אחר החיסכון החשוב ביותר בחיינו.



קריאת סקירה זו הינה בכפוף לתנאיי השימוש באתר. סקירה זו הינה כללית ותמציתית ונועדה בכדי להסב את תשומת הלב בלבד. המידע המופיע בסקירה זו איננו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ו/או תחליף לייעוץ/שיווק כאמור המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם.